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AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS

 
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sanaa80
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MessagePosté le: 29/03/2013 10:06:56    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

BONJOUR A TOUS


SVP EST CE QUE CE TABLEAU EST JUSTE OU PAS 
INTITULESMontantMontant
I.      RESULTAT NET COMPTABLE22 970,49  
•       Bénéfice nette22 970,49  
•       Perte nette  
II.      REINTEGRATIONS FISCALES  
         1. Courantes119 186,00  
            - IS  2012       47 706,00    
            -CHARGES DES EXERCICES ANTÉRIEURS71 480,00  
  
            -  
         2. Non courantes252,59  
            - CHARGES NON COURANTES252,59  
            -   
II.      DEDUCTIONS FISCALES  
         1. Courantes -175 625,00
            - avoirs antérieurs  -175 625,00
            -  
            -  
            -  
        2. Non courantes  
            -  
            -  
            -  
Total142 409,08 -175 625,00
IV.   RESULTAT BRUT FISCAL Montant
       Bénéfice brut si T1>T2 (A) 318 034,08
       Déficit brut fiscal si T2 >T1 (B)  
V.    REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)  
•      Exercice n - 4  
•      Exercice n - 3  
•      Exercice n - 2  
•      Exercice n - 1  
VI.   RESULTAT NET FISCAL  
       Bénéfice net fiscal (A - C) 318 034,08
       ou déficit net fiscal (B)  
   
   Montants 
VII.  CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS  
VIII. CUMUL DES DÉFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER  
•      Exercice n - 4  
•      Exercice n - 3  
•      Exercice n - 2  
•      Exercice n - 1  
   


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MessagePosté le: 29/03/2013 10:06:56    Sujet du message: Publicité

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ANCIENSUISLA
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MessagePosté le: 29/03/2013 10:27:20    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

les déductions fiscales ca vient en diminution du bénéfice pas en augmentation donc :
175.625,00DH - 142.409,08 =  33.215,92DH donc déficit fiscal


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sanaa80
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MessagePosté le: 29/03/2013 10:35:05    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

merci pour ta reponse 
mais pour les -175625.00 ce sont des avoirs etablis en 2012 mais sur des factures 2010.


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ANCIENSUISLA
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MessagePosté le: 29/03/2013 10:42:54    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

tu les as mis en déductions donc les déductions fiscales sont à déduire du bénéfice

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sanaa80
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MessagePosté le: 29/03/2013 10:52:24    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

ANCIENSUISLA a écrit:
tu les as mis en déductions donc les déductions fiscales sont à déduire du 
bénéfice




INTITULES
MontantMontant
I.      RESULTAT NET COMPTABLE22 970,49  
•       Bénéfice nette22 970,49  
•       Perte nette  
II.      REINTEGRATIONS FISCALES  
         1. Courantes294 811,00  
            - IS  2012       47 706,00    
            -CHARGES DES EXERCICES ANTERIEURS71 480,00  
           - AVOIRS ANTERIEURS 175625 
   
         2. Non courantes252,59  
            - CHARGES NON COURANTES252,59  
            -   
II.      DEDUCTIONS FISCALES  
         1. Courantes  
            -  
            -  
            -  
            -  
        2. Non courantes  
            -  
            -  
            -  
Total318 034,08  
IV.   RESULTAT BRUT FISCAL Montant
       Bénéfice brut si T1>T2 (A) 318 034,08
       Déficit brut fiscal si T2 >T1 (B)  
V.    REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)  
•      Exercice n - 4  
•      Exercice n - 3  
•      Exercice n - 2  
•      Exercice n - 1  
VI.   RESULTAT NET FISCAL  
       Bénéfice net fiscal (A - C) 318 034,08
       ou déficit net fiscal (B)  
   
   Montants 
VII.  CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES  
VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER  
•      Exercice n - 4  
•      Exercice n - 3  
•      Exercice n - 2  
•      Exercice n - 1  
   
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)  


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sanaa80
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MessagePosté le: 29/03/2013 10:53:42    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

DONC MON TABLEAU SERA COMME CA?


MERCI BCP C'EST GENTIL DE TA PART 


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ANCIENSUISLA
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MessagePosté le: 29/03/2013 11:09:51    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

c'est bien ca il faut les réintégrer comme s'ils n’existaient pas

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MessagePosté le: 29/03/2013 11:10:41    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

car les avoirs clients ne concerne que la créance et non les produits d'exploitation de l'exercice 2012

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sanaa80
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MessagePosté le: 29/03/2013 11:12:33    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS Répondre en citant

MERCI BEAUCOUP ET BONNE JOURNEE

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MessagePosté le: 17/12/2017 09:57:23    Sujet du message: AVOIRS SUR DES FACTURES DES EXERCICES PRÉCÉDENTS

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