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Bilan IS. Sté export

 
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BENOMAR


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MessagePosté le: 18/01/2014 16:54:48    Sujet du message: Bilan IS. Sté export Répondre en citant

Salam,


Nous avons une société d'export disposant de deux comptes ( en euros et en dirham). Le solde de la banque a mettre dans le bilan Is doit être en dirham? Dans ce cas on doit  faire la conversion selon le tau de change de l'euro le 31/12/21013?


Merci par avance de votre réponse.
Cordialement,
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MessagePosté le: 18/01/2014 16:54:48    Sujet du message: Publicité

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PRECIS COMPTE
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MessagePosté le: 19/01/2014 20:47:55    Sujet du message: Bilan IS. Sté export Répondre en citant

SALAM 


Absolument, il faut présenter toutes les opérations libellées en monnaies étrangères au dernier cours de change de l'exercice.


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BENOMAR


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MessagePosté le: 23/01/2014 21:58:30    Sujet du message: Bilan IS. Sté export Répondre en citant

PRECIS COMPTE a écrit:
SALAM 


Absolument, il faut présenter toutes les opérations libellées en monnaies étrangères au dernier cours de change de l'exercice.


Salam


Merci pour votre confirmation


Bonne soirée
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BENOMAR


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MessagePosté le: 24/01/2014 09:29:31    Sujet du message: Déclaration fiscale IS Répondre en citant

Salam,


Merci de m'informer sur la déclaration fiscale en 2013.


En 2012 (n-1)
IS=CM= 1500
Déficit= 8049
Acomptes prévisionnels verses n-2=10123
Excédent Is imputable T = 1500
Excédent IS restituable V= 7123
Les acomptes prévisionnels=0




En 2013 (n)
IS= 6253 (bénéfice)
Montant excédent impute sur les acomptes prévisionnels M= 1500
Montant Crédit CM impute O= 7123
Total Q= 8623
Excédent Is imputable T = 2370


Les acomptes prévisionnels
Régularisation= 0
1 acompte=1564
2 acompte=1564
3 acompte=757
4 acompte= 0


Merci par avance pour votre réponse 
Cordialement 




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MessagePosté le: 24/01/2014 17:31:19    Sujet du message: Bilan IS. Sté export Répondre en citant

question pas clair allez y par étape svp

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ANCIENSUISLA
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MessagePosté le: 24/01/2014 17:34:58    Sujet du message: Bilan IS. Sté export Répondre en citant

l’excédent n'est imputable que sur un seul exercice qui est l'exercice n+1

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BENOMAR


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MessagePosté le: 24/01/2014 18:31:43    Sujet du message: Re: Déclaration fiscale IS Répondre en citant

BENOMAR a écrit:
Salam,


Merci de m'informer sur la déclaration fiscale en 2013.


En 2012 (n-1)
IS=CM= 1500
Déficit= 8049
Acomptes prévisionnels verses n-2=10123
Excédent Is imputable T = 1500
Excédent IS restituable V= 7123
Les acomptes prévisionnels=0




En 2013 (n)
IS= 6253 (bénéfice)
Montant excédent impute sur les acomptes prévisionnels M= 1500
Montant Crédit CM impute O= 7123
Total Q= 8623
Excédent Is imputable T = 2370


Les acomptes prévisionnels
Régularisation= 0
1 acompte=1564
2 acompte=1564
3 acompte=757
4 acompte= 0


Merci par avance pour votre réponse 
Cordialement 
ANCIENSUISLA a écrit:
question pas clair allez y par étape svp


Salam,


Je vais reprendre. Je souhaite remplir la déclaration fiscale de l'année 2013.


A) Pour information, voici la précédente déclaration en 2012. 
Cotisation minimale = 1500 dh
Déficit 2012= 8049 dh
Acomptes prévisionnels verses en 2011 = 10123 dh


Donc en 2012, nous avons présente la  déclaration Is suivante:


CM=1500 dh
Acomptes prévisionnels verses = 10123 dh
Excédent Is imputable  = 1500 dh 
Excédent IS restituable= 7123 dh = 10123-1500 (IS a réglé) - 1500 (acompte prévisionnel 2012). Donc les acomptes prévisionnels verses en 2012 = 0 dh



B) En 2013, nous présenterons cette déclaration sachant que cette année, on a IS= 6253 dh (bénéfice). IS < Q donc pas de régularisation.


Sur la déclaration IS 2013, on va mettre :
Montant excédent impute sur les acomptes prévisionnels= 1500 dh
Montant Crédit CM impute = 7123 dh
Total Q= 8623 dh
Excédent Is imputable = 2370 dh




C) Les acomptes prévisionnels qu'on versera en 2013 seront donc 
Régularisation= 0
1 acompte=1564 (Is 6254/4)
2 acompte=1564
3 acompte=757 
4 acompte= 0 

Si ma présentation n'est pas claire, merci de me le faire savoir. Peut être jamais 2 sans 3.
Cordialement 






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MessagePosté le: 17/12/2017 04:01:23    Sujet du message: Bilan IS. Sté export

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