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impöt à payer
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ouddef
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MessagePosté le: 04/06/2010 16:59:39    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

salut a tout le monde,
c'est 200000,00-100000=100000,00
donc aucun acompte a payer en 2010

merci de me corriger


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MessagePosté le: 04/06/2010 16:59:39    Sujet du message: Publicité

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PAULMALO
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MessagePosté le: 07/06/2010 08:19:38    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

Bonjour,

IS 2009 = 100.000
Excédents imputé ( 120000)+ acomptes versés (80000) = 200.000.
Trop payé en 2009 = 200.000 - 100.000 = 100.000

Acomptes à payer en 2010= 100.000
A imputer en 2010 totalité sur acomptes 2010 = 100.000
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PAULMALO
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MessagePosté le: 07/06/2010 08:27:09    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

Roussi a écrit:
rebonjour

IS 2009 = 65660

Colonne M (Montant de l'excédent imputé sur les acomptes provisionnels) = 130623

Colonne N (Montant des acomptes provisionnels versés (3)) = 40000

quel est le montant à payer pour les acompte de 2010??????

Merci bien & désolé pour le dérangement


Rebonjour,

Les acomptes à verser en 2010 = IS 2009= 65660

Toi tu as un excédent de 130623 et tu as versé 40.000 = soit 170623.
Trop payé 170623 - 65660= 104963 restituable en janvier 2011
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Roussi
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MessagePosté le: 07/06/2010 14:32:54    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

PAULMALO a écrit:
Bonjour,

IS 2009 = 100.000
Excédents imputé ( 120000)+ acomptes versés (80000) = 200.000.
Trop payé en 2009 = 200.000 - 100.000 = 100.000

Acomptes à payer en 2010= 100.000
A imputer en 2010 totalité sur acomptes 2010 = 100.000


bonsoir,


mais excusez moi pourquoi vous avez imputez la totalité de 100000
on a 80000 versé en 2009 et 120000 qui est imputé sur les acomptes de 2009

les 20000 doit etre restituer on peut pas les imputer a chaque fois,on peut seulement imputer les 80000 versé en 2009

je crois qu n doit payer
1er acomptes = 0
2eme = 0
3eme=0
4éme=20000



merci de me corriger


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PAULMALO
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MessagePosté le: 07/06/2010 14:45:49    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

Bonjour,

Vous m'avez dit l' IS 2009 = 100.000 donc à verser en 2010 les 4 acomptes de 25. 000 = 100.000.
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Roussi
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MessagePosté le: 07/06/2010 16:15:51    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

PAULMALO a écrit:
Bonjour,

Vous m'avez dit l' IS 2009 = 100.000 donc à verser en 2010 les 4 acomptes de 25. 000 = 100.000.


oui is 2009 = 100000

acompte payé = 120000 (imputé selon excédent payé 2008) + 80000 versé en 2009

donc on a un exédent de 100000 payé en trop..

on peut pas imputer toutes les 100000, car ce qu 'on a versé en 2009 c'est (80000) donc on 20000 est de provenance de l'exercice 2008
on peut pas l'imputer une autre fois

1 acompte = 0

2 acompte = 0

3 acompte = 0

4 acompte = 20000

car vous m avez dit qu 'un excédent , pour un exercice donné on peut pas l'imputé que sur l'exercice qui suive.

100000= 80000 (versé 2009) + 20000 (imputé sur acomptes 2009)

Merci de me corriger


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PAULMALO
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MessagePosté le: 07/06/2010 16:30:17    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

Bonjour

Est ce que tu peux redonner les infos de départ s'il te plait
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Roussi
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MessagePosté le: 07/06/2010 17:23:47    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

PAULMALO a écrit:
Bonjour

Est ce que tu peux redonner les infos de départ s'il te plait

bien sur

donnés 2008


Acompte payé = 320000
IS 2008 = 200000
Excédent à imputer (en 2009) = 120000

Donné 2009



Acompte payé = 120000 (excédent) + 80000 (versé en 2009)
IS 2009 = 100000
Excédent à imputer = 100000
cette excédent par nature on va l'imputé sur les acompte de 2010 mais;;

pas en totalité a mon avis

car seul les 80000 versé en 2009 qu 'on peut imputer, et 20000 c'est à restituer.

finalement

1er acompte = 0

2eme acompte = 0

3eme acompte = 0

4eme acompte = 20000

Merci de me corriger SVP


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PAULMALO
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MessagePosté le: 07/06/2010 17:43:25    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

Roussi a écrit:
PAULMALO a écrit:
Bonjour

Est ce que tu peux redonner les infos de départ s'il te plait

bien sur

donnés 2008


Acompte payé = 320000
IS 2008 = 200000
Excédent à imputer (en 2009) = 120000

Donné 2009



Acompte payé = 120000 (excédent) + 80000 (versé en 2009)
IS 2009 = 100000
Excédent à imputer = 100000
cette excédent par nature on va l'imputé sur les acompte de 2010 mais;;

pas en totalité a mon avis

car seul les 80000 versé en 2009 qu 'on peut imputer, et 20000 c'est à restituer.

finalement

1er acompte = 0

2eme acompte = 0

3eme acompte = 0

4eme acompte = 20000

Merci de me corriger SVP



Bonsoir,

C'est exacte, les 20.000 sont restituables car ils viennent de 2008 et ne peuvent être imputés sur 2010.
Bravo!

Depuis plusieurs années de cabinet , je n'ai jamais rencontré ce cas d'école , car en principe je réduis le
montant des acomptes quand je vois que l'is prévisible est inférieur pour ne pas avoir à gérer des
escédents et des restituables et laisser l'argent de mes clients au trésor public.
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Roussi
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MessagePosté le: 07/06/2010 17:56:52    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

Merci a sidi lah yjazik bikhir
maintenant c'est trés clair Wink


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fouad
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MessagePosté le: 10/06/2010 10:56:11    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

bonjour,

Est ce que quelqu'un peut m'aider sur le régime relatif aux retenues à la source de 10 % en vigueur au Maroc et applicable (entre autre) aux paiements d'intérêts relatifs à un prêt de 1 500 000 Dhs avec le Groupe.

- Comment les comptabiliser (quel compte ?)
- Quelle est l'assiette de calcul de cette retenue à la source ?
- Cette taxe est elle déductible ?

Je vous remercie d'avance


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PAULMALO
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MessagePosté le: 10/06/2010 11:36:34    Sujet du message: impöt à payer Répondre en citant

fouad a écrit:
bonjour,

Est ce que quelqu'un peut m'aider sur le régime relatif aux retenues à la source de 10 % en vigueur au Maroc et applicable (entre autre) aux paiements d'intérêts relatifs à un prêt de 1 500 000 Dhs avec le Groupe.

- Comment les comptabiliser (quel compte ?)
- Quelle est l'assiette de calcul de cette retenue à la source ?
- Cette taxe est elle déductible ?

Je vous remercie d'avance


C'est une retenue de 20% sur l'ensemble des intérêts enregistrés au compte de la sté du groupe.
Elle est doit être retenue par le payeur et versé le mois qui suit.
Le bénéficiaire doit enregistrer s'il est au maroc la totalité
des produits en 7381 et déduire cette TPPRF de l'IS dû en fin d'année.

Comptabilisation: chez payeur:

débit: 6311 100%
Crédit: 4458 RETENUE SOURCE 20% à payer le mois suivant.
Crédit fourniss ou bque reste des interets 80%

il ne faut pas oublier la TVA de 10 % dûe sur les opérations de crédit.

Cordialement
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MessagePosté le: 12/12/2017 02:22:15    Sujet du message: impöt à payer

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